モノリス法律事務所、IT導入補助金『実質無料スキーム』不正受給の自主申告支援サービスを始動
会計検査院が指摘するキックバック不正、返還命令や刑事罰リスクから企業の事業継続を守る法的サポート
IT分野のリーガルサービスに強みを持つモノリス法律事務所（所在地：東京都千代田区、代表弁護士：河瀬 季）は、リスキリング助成金に続き、IT導入補助金におけるキックバックを用いた「実質無料スキーム」により、意図せず不正受給に関与してしまった企業を対象とした、自主申告支援サービスを強化・開始いたしました。昨今、国のDX（デジタルトランスフォーメーション）推進施策として重要な役割を担うIT導入補助金において、一部の悪質なベンダーやコンサルタント主導による不正受給が社会問題化しています。特に「自己負担ゼロ」「キャッシュバック」などの甘言に乗せられ、結果として重大な法的責任を問われるケースが急増しています。当事務所は、IT法務の専門家として、不正受給の疑いがある段階からの事実調査、所管官庁への適正な自主申告、そして返還手続きから再発防止策の策定まで、企業の社会的信用を守り、健全な事業継続を実現するためのワンストップ支援を提供します。
IT導入補助金の不正受給問題：キックバックと「実質無料」の実態
IT導入補助金は、中小企業・小規模事業者等が自社の課題やニーズに合ったITツールを導入する経費の一部を国が補助することで、業務効率化・売上アップをサポートするものです。デジタル化の波に乗る企業にとって、この制度は事業成長の大きな後押しとなります。しかし、近年この公的資金制度を悪用した不正受給が横行しており、会計検査院の調査によってその深刻な実態が浮き彫りになりました。
特に問題視されているのが、キックバックを用いた「実質無料スキーム」です。本来、補助金制度は「事業者がITツール導入費用を全額支払い、その負担した経費の一部を国が助成する」という原則に基づいています。しかし、一部のコンプライアンス意識の低いIT導入支援事業者やブローカーは、「実質ゼロ円で導入可能です」「後日キャッシュバックします」「100%受給保証」といった謳い文句で中小企業に接近します。具体的な手口としては、形式的には正規の金額でITツール等の契約を結び支払いをさせた後、その費用の一部または全額を「協賛金」「手数料」「コンサルティング料」などの名目で申請企業に還流（キックバック）させるものが挙げられます。中には、紹介料としてIT導入支援事業者から資金を受け取り、自己負担額を上回る不当な利益を得ていたケースも報告されています。
不正受給とは、「偽りその他不正の行為により、本来受けることのできない助成金の支給を受け、または受けようとすること」と定義されます。これは単なる事務的なミスとは一線を画す、意図的な欺罔行為を伴うものです。たとえ企業側が「業者の指示通りにしただけ」「違法だとは知らなかった」と主張しても、申請の主体はあくまで事業者自身であるため、その法的責任を免れることは原則としてできません。
会計検査院の調査結果と不正発覚のリスク
2024年10月に公表された会計検査院による報告では、IT導入補助金において、特定のITベンダー等が関与した多数の案件で不正が指摘されています。調査対象となった一部の案件だけでも、キックバック等による不正受給額は1.4億円以上にのぼり、30事業主体で41件の不正が確認されました。これらは氷山の一角であり、水面下にはさらに多くの不正案件が存在すると推測されます。実際に違法と判断された事例には、ECサイト制作や会計ソフト導入後に実態のない紹介料名目で資金が還流され自己負担が相殺されていたケースや、コンサル料返金の名目で180万円もの利益を得ていた極めて悪質なケースなどが含まれます。
不正受給が発覚する経路は多岐にわたります。補助金事務局や会計検査院は、事業実施中だけでなく事業終了後も厳格な調査権限を持っています。ITツールが計画通りに活用されているかの実地検査、帳簿書類や銀行口座の入出金履歴の徹底的な精査により、不自然な資金の流れは容易に特定されます。また、近年増加しているのが「内部告発」による発覚です。コンプライアンス意識の高まりとともに、不正な経理処理に疑問を持った従業員が労働局や関係機関に通報するケースが少なくありません。通報者の保護体制が整備されていることも、この傾向を後押ししています。さらに恐ろしいのは「芋づる式」の摘発です。悪質なIT導入支援事業者が摘発された場合、その業者が関与したすべての顧客企業リストが当局の手に渡り、一斉調査の対象となります。自社に悪意がなかったとしても、取引先のリスクが自社に波及する構造となっているのです。
不正受給がもたらす破滅的なペナルティと法的責任
安易な気持ちで、あるいは業者の言葉を信じて不正受給に関与してしまった場合、企業は想像を絶する重いペナルティを背負うことになります。
1. 経済的制裁：返還額の増大
まず、不正に受給した補助金は全額返還しなければなりません。これに加え、ペナルティとして返還額の20%に相当する「加算金」が課されます。さらに、不正受給を行った日の翌日から返還完了日まで、年率10.95%という極めて高率な「延滞金」が発生し続けます。時間が経過すればするほど返還総額は雪だるま式に膨れ上がり、受給額の1.5倍、2倍といった金額を一括で支払わなければならない事態に陥りかねません。これは多くの中小企業にとって、資金繰りを直撃し、倒産の引き金となり得る金額です。
2. 社会的制裁：企業名の公表
自主申告を行わず、当局の調査によって不正が発覚した場合、原則として事業主名、代表者名、関与した不正の内容などが公表されます。特に悪質性が高いと判断された場合や、支給決定取消額が高額な場合は、確実に公表対象となります。インターネット上に「不正受給企業」として社名が残り続けることは、取引先からの契約解除、金融機関からの融資停止、採用活動への悪影響など、計り知れないダメージを長期間にわたって与え続けます。
3. 行政処分：受給資格の喪失
不正受給が認定されると、その決定日から5年間、IT導入補助金に限らず、雇用調整助成金やキャリアアップ助成金など、国が管轄するあらゆる補助金・助成金の受給資格を失います。企業経営において、有事の際のセーフティネットや成長投資のための支援を受けられなくなることは、競争力を大きく削ぐことになります。
4. 刑事責任：詐欺罪等の適用
最も重い処分として、刑事告発の可能性があります。悪質な事案については、刑法第246条の詐欺罪（10年以下の懲役）や、補助金等適正化法違反（5年以下の懲役または100万円以下の罰金）に問われる可能性があります。過去には、指南役のコンサルタントだけでなく、申請企業の代表者が逮捕・起訴され、実刑判決を受けた事例も存在します。これは企業の問題にとどまらず、経営者個人の人生をも狂わせるリスクです。
早期の自主申告こそが、企業を守る唯一の道
もし、自社の補助金申請において「キャッシュバックを受けた」「実質負担がなかった」などの心当たりがある場合、あるいは「あの業者は怪しい」と感じた場合は、直ちに行動を起こす必要があります。労働局や会計検査院による調査が開始される前に、自ら不正の事実を申告（自主申告）し、速やかに返還手続きを行うことが、企業を守るための最も賢明な判断です。当局の方針として、調査前の自主申告であり、かつ全額を早期に返還できる場合などは、事業主名の公表を行わないといった柔軟な措置が取られるケースがあります。また、自首や自主的な被害弁償は処分に影響を与える重要な要素です。逆に、調査の手が伸びるのを恐れて隠蔽工作を行ったり、様子をうかがう行為は、最悪の選択です。隠蔽行為自体が悪質性の証左とみなされ、ペナルティが加重されるだけでなく、刑事事件化のリスクを飛躍的に高めてしまいます。
モノリス法律事務所による「自主申告支援サービス」の特長
当事務所は、IT法務と企業コンプライアンスに特化した法律事務所として、不正受給問題に直面した企業の皆様に対し、以下の専門的な支援を提供します。
IT法務の知見を活かした事実調査と証拠保全
不正受給の事案では、メール、チャットツール、電子契約書、会計データなどのデジタル証拠が事実認定の鍵を握ります。当事務所はIT分野の法務に精通しており、これらのデジタルデータを正確に分析し、客観的な事実関係を再構築します。「何が不正にあたるのか」「どの範囲まで申告すべきか」を法的な観点から精査し、当局に提出すべき報告書を作成します。
当局との交渉と適正な申告手続きの代行
自主申告にあたっては、所管官庁との綿密な連携が不可欠です。当事務所の弁護士が代理人として窓口となり、自主申告の申し入れから、面談への同行、資料提出、返還スケジュールの調整までを一貫してサポートします。法的な根拠に基づいた適切な主張を行うことで、不当に重い処分が科されることを防ぎ、可能な限り円滑な解決を目指します。
第三者への損害賠償請求と再発防止策の構築
不正受給の原因が悪質なIT導入支援事業者やコンサルタントにある場合、支払った手数料の返還請求や損害賠償請求についても検討・対応します。また、今回の事案を教訓とし、今後同様のトラブルに巻き込まれないための社内規定の整備やコンプライアンス体制の構築（ガバナンス強化）についてもアドバイスを提供し、企業の再出発を支援します。
代表弁護士 河瀬 季からのコメント
DX化が叫ばれる中で、IT導入補助金は企業の成長エンジンとなるべき制度です。しかし、その制度の複雑さにつけ込む悪質なスキームにより、真面目に事業を営む経営者様が、知らず知らずのうちに不正の片棒を担がされてしまう現状を、非常に危惧しております。「実質無料」という言葉は魅力的ですが、公的資金のルールにおいて「タダ」はあり得ません。もし過ちに気づかれたとしても、そこで諦める必要はありません。早期に是正し、誠実に対応することで、企業の傷を最小限に抑え、再起することは十分に可能です。当事務所は、ITと法律の両面から、過ちを正し、未来へ進もうとする企業の皆様を全力でサポートいたします。一人で悩まず、調査が入る前に、まずは専門家にご相談ください。
よくあるご質問（FAQ）
Q. 業者から「これは合法的なスキームだ」と説明を受けていました。それでも不正になりますか？
A. はい、不正受給と判断される可能性が高いです。業者がどのように説明したかに関わらず、補助金等の制度趣旨（自己負担が前提）に反して資金還流を受けていれば、客観的に不正とみなされます。「騙されていた」という事情は考慮される余地はありますが、申請主体としての責任は免れません。
Q. まだ調査の連絡は来ていませんが、相談しても良いですか？
A. むしろ、調査連絡が来る前こそが相談のベストタイミングです。調査開始前の自主申告であれば、公表の回避やペナルティの軽減について当局と交渉できる余地が大きく残されています。
Q. 自主申告をすると、必ず会社名が公表されてしまいますか？
A. 必ずしもそうではありません。調査前の自主的な申告であり、かつ全額返還などの要件を満たせば、原則として公表を見送るという運用指針が存在します。ただし、事案の悪質性によっては例外もあり得るため、弁護士が個別の事情を分析し、最適な進め方を提案します。
Q. 担当者が独断で行い、経営陣は知らなかったのですが？
A. 補助金等適正化法などの関連法令において、法人の代表者は従業員の行為に対する監督責任を負います。「知らなかった」という抗弁だけで責任を回避することは極めて困難です。組織として事実を認め、真摯に対応することが求められます。
Q. 弁護士費用はどの程度かかりますか？
A. 不正受給の規模、関与の度合い、対応すべき範囲（申告のみか、業者への請求も含むか等）によって異なります。初回法律相談にて詳細な状況をお伺いした後、明確なお見積りを提示させていただきます。
モノリス法律事務所について
モノリス法律事務所は、IT・インターネット・ビジネス分野に強みをもつ法律事務所です。元ITエンジニアの弁護士が代表を務め、IT企業の顧問業務、システム開発紛争、誹謗中傷対策、Webサービスの適法性リサーチなど、高度な専門知識を要するリーガルサービスを提供しています。常にビジネスの現場に寄り添い、法を武器にクライアントの課題解決と成長を支援いたします。
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事務所名 |
弁護士法人モノリス法律事務所 |
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代表弁護士 |
河瀬季 |
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所在地 |
東京都千代田区大手町1丁目9-5 |
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取扱分野 |
・上場企業やスタートアップの顧問弁護士やIT関連法務、最高法務責任者 |
お問い合わせフォーム：https://monolith.law/contact
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