「黒字なのにお金が残らない」を可視化。「キャッシュフロー診断テンプレート」を無料提供開始

売上・利益だけでは見えない「お金の流れ」を診断。入金・支払・固定費・借入・投資から資金繰りの課題と改善ポイントを整理

株式会社ルミッション

2026年8月25日 13時00分

株式会社ルミッション（本社：東京都港区）は、中小企業向け経営支援サービス「社長の分身」において、企業のお金の流れを整理し、資金繰りの課題を可視化する「キャッシュフロー診断テンプレート」の無料提供を2026年8月25日（火）より開始します。

「売上は伸びているのに現金が増えない」「利益は出ているのに支払いが苦しい」「数か月先にどれだけ資金が残るのか分からない」といった悩みは、売上や利益だけを確認していても原因を把握できない場合があります。

今回提供する「キャッシュフロー診断テンプレート」では、入金、支払い、固定費、借入返済、在庫、投資など、会社に「いつ・いくら入って、いつ・いくら出ていくのか」を整理し、キャッシュフロー上の課題を可視化します。

単なる資金繰り表の作成ではなく、現状把握から課題発見、改善施策までを考えるきっかけとして活用できるテンプレートです。

■提供の背景

会社経営では「売上」と「利益」が重要な経営指標として管理されています。

しかし、売上や利益が増えていても、必ずしも手元の現金が増えるとは限りません。

例えば、

・売上の入金より仕入れ・外注費の支払いが先に発生する
・売上増加に伴って在庫や人件費が増える
・借入金の返済によって現金が減少する
・設備投資や採用などで先行支出が発生する
・税金や賞与など特定月に大きな支払いが集中する

など、利益と実際の現金の動きには時間差があります。

実際にルミッションの資金繰り関連記事でも、黒字でも資金不足が起こる背景として、利益と資金の分断や入出金タイミングなどを取り上げています。

経営者が「今、口座にいくらあるか」だけを見るのではなく、数か月先までのお金の流れを把握し、資金不足が発生する前に対策を打てる状態をつくるため、「キャッシュフロー診断テンプレート」を無料提供することとしました。

■「キャッシュフロー診断テンプレート」とは

「キャッシュフロー診断テンプレート」は、会社のお金の流れを複数の視点から整理し、「なぜ現金が残らないのか」「どこに資金繰り上のリスクがあるのか」「何から改善すべきなのか」を可視化するための経営ツールです。

主に以下の項目を確認します。

テンプレートの特徴

① 入金状況
売上の入金時期、回収サイト、売掛金などを確認し、売上が実際に現金になるまでの流れを整理します。

② 支払状況
仕入れ、外注費、人件費、家賃など、毎月発生する支払いと支払時期を整理します。

③ 固定費・変動費
売上にかかわらず発生する固定費と、売上に応じて変動する費用を分け、資金を圧迫している項目を確認します。

④ 借入・返済状況
借入残高、毎月の返済額、返済スケジュールなどを整理し、返済がキャッシュフローへ与える影響を確認します。

⑤ 在庫・売掛金
在庫や未回収の売掛金など、帳簿上は資産でも現金として使用できない資金を確認します。

⑥ 投資・臨時支出
設備投資、採用、新規事業、賞与、税金など、通常月とは異なる大きな資金流出を整理します。

⑦ 将来の資金残高
現在の現金だけではなく、今後の入金・出金予定から将来の資金状況を確認し、資金不足が発生する可能性を早期に把握します。

これらを整理することで、

現状把握
→ 資金が減る原因を特定
→ 将来の資金を予測
→ 改善項目を決定
→ 実行

という流れでキャッシュフロー改善を考えられる設計としています。

■このような会社におすすめ

・売上は伸びているのに現金が残らない
・黒字なのに毎月の資金繰りが苦しい
・数か月先の資金残高を把握できていない
・入金と支払いのタイミングを管理できていない
・借入返済がキャッシュを圧迫している
・固定費が適正なのか分からない
・投資や採用をしてよいタイミングを判断したい
・資金不足が起きる前に対策できる経営体制をつくりたい